中国 美国


中美证券合作、磋商及技术援助的谅解备忘录


　　中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）与美国证券与交易管理委员会（“美国证管会”）（以下合并简称“主管机构”）对建立和维护公开、公平、高效、健康的证券市场的目标有着一致的看法，认识到发展有效的国内法律和监管制度对于维护市场的公正性和保护投资者至关重要，确信国际合作能够促进证券市场的发展和有效运作，愿意奠定一个双方均能接受的合作与磋商的基础，据此达成下述谅解。

　　　　　　　　　　　　　　　一般原则

　一、本谅解备忘录陈述主管机构的意向，但是不构成有约束力的国际法律义务。

　二、主管机构认为依据本谅解备忘录向对方提供协助是必要的和有益的。这些协助应当在主管机构所属国家的法律及各种资源条件允许的范围内提供。凡提供某项协助与主管机构所属国家的公共利益相违背的，该主管机构可以拒绝提供此项协助。

　三、未明文写入本谅解备忘录的有关要求和提供协助的程序，使用信息方式的许可、保密要求和其他事宜，将采取个案方式处理。

　　　　　　　　　　　　法律实施的合作与磋商

　四、主管机构特此表明其意向，彼此将向对方提供获取信息和证券材料方面的协助，以便于各自对其本国证券法规的实施。主管机构认为，这些协助对于涉及证券发行、买卖中可能存在的欺诈行为等事宜，具有特别重要的意义。凡有必要，主管机构将通过各种合理努力，取得本国其他政府部门或者机构的合作，以提供本谅解备忘录规定的各项协助。

　五、主管机构确信，在与各自市场运作和保护投资者相关的所有事务上，建立一个框架以加强联络与合作是必要的和适宜的。为实现这些目标，主管机构的意向是就双方共同感兴趣的问题进行定期磋商，从而加强各自的证券市场，维护和促进这些市场的稳定、高效和公正。

　六、为了进一步保证本谅解备忘录的有效执行和主管机构之间的沟通，主管机构特此指定联系人员。

　　　　　　　　　　　　　　　技术援助

　七、为了实现发展完善的证券监管机制的目标，美国证管会有意向与中国证监会探讨建立和实施一项持续的技术援助的计划，并就此向中国证监会提供咨询。在这方面，主管机构的意向是在人力物力条件许可的范围内，共同确定培训和技术援助的需要并为此工作，从而促进发展在中国境内发行、买卖证券和向境外发行证券的监管框架，其中包括：
　　１．保护投资者的法律、法规；
　　２．发行证券的标准，包括信息披露标准，会计、审计原则和标准，证券估价的方法和标准；
　　３．市场监督和执行机制；
　　４．对包括代理商、自营商和投资顾问等市场专业人员的监督制度和行为准则。

　八、主管机构预期可以按照下述方式提供具体援助：
　　１．美国证管会在起草法律、法规方面提供协助；
　　２．美国证监会派其工作人员及其他有关专家来中国提供咨询并就专项课题进行集中培训；
　　３．在中美两国或其中一国进行证券法规的一般性培训；
　　４．在美国证管会及美国金融机构中为中国证监会的工作人员安排实习。

　　　　　　　　　　　　生产日期及后续谅解

　九、本谅解备忘录将于主管机构签字之日起生效，且将继续有效直至主管机构任何一方将其终止时失效。

　十、主管机构将定期评议本谅解备忘录的执行情况，以便改进双方之间的合作。有鉴于此，一旦中国证券法正式生效，主管机构将考虑是否对本备忘录进行补充或者替代。
　　本谅解备忘录于１９９４年４月２８日在北京签订，一式两份，每份均用中文和英文写成，两种文本同等作准。
依法独立行使检察权必须坚持党的领导

魏明坡 宋丽红

党的领导是检察机关完成它的政治任务和履行它的法律职责的基本前提和保证，也是检察制度不断发展和完善的基本前提和保证。接受和服从中国共产党的领导，是中国人民检察工作的优良传统，无论是在新民主主义革命时期，或者是在新中国成立以后，检察机关都是在党的领导下进行工作的，对于一切忽视党的领导的错误倾向，都进行了不调和的斗争。在新形势下，检察机关更要坚定不移地服从党的领导。
一、加强和改进党的领导是检察工作顺利开展的政治保障 党对检察工作主要从方针政策、政治思想和组织三个方面进行领导，保障检察工作顺利开展。
（一）方针政策方面的领导。在政治法律工作方面，中共中央根据各个时期的政治形势，提出政治法律工作的任务，制定有关的方针政策，领导检察机关和其他政法机关为维护社会主义法制，打击危害国家安全活动和其他刑事犯罪活动，巩固人民民主专政而斗争，中共中央及其各级组织，经常检查检察机关执行方针政策的情况，总结经验，克服缺点，不断提高执行政策的自觉性。检察机关作为国家的法律监督机关，必须深刻学习和领会中共中央制定的方针政策，才能更好地执行法律，完成法律监督的任务。
（二）政治思想方面的领导。中国共产党通过它在检察机关中的党组和党员的活动，在检察干警中进行深入的政治思想工作，用马列主义，毛泽东思想，邓小平理论武装干部。根据检察工作的性质和特点，教育检察干部端正检察工作的思想路线，提高干部的思想水平和政治觉悟，克服脱离实际的主观主义作风和各种非无产阶级的思想意识，为维护社会主义法制进行坚决斗争。
（三）组织领导。坚持党管干部的原则。中国共产党为检察机关挑选和配备优秀的干部，组织政治上坚强的、业务上能够胜任的领导班子，同时领导和督促各级检察机关中的党组、做好干部的培养训练、考核、升降和奖惩等工作，不断提高干部的政治素质和业务素质，造就一支宏大的符合革命化、年轻化、知识化、专业化标准的检察干部队伍。
二、坚持党的领导与独立行使检察权是统一的，不是对立的。
中国共产党一方面坚持对国家工作实行领导，另一方面反对党政不分的现象。中共中央把贯彻党政分开原则作为政治体制改革的重要内容之一。把这一原则运用到检察工作中来，就是党不代替检察机关处理案件，而是保证检察机关依法独立行使检察权。《中共中央关于坚决保证刑法、刑事诉讼法切实实施的指示》中指出：“党对司法工作的领导，最主要的一条，就是切实保证法律的实施，充分发挥司法机关的作用，切实保证人民检察院独立行使检察权，人民法院独立行使审判权，使之不受其他行政机关、团体和个人的干涉。把独立行使检察权同党的领导对立起来，认为是独立于党的领导之外，是一种误解，是没有任何根据的。中共中央在上述指示中又进一步指出：“国家法律是党领导制定的，司法机关是党领导建立的，任何人不尊重法律和司法机关的职权，这首先是损害党的领导和党的威信。党委与司法机关各有专责，不能互相代替，不应互相混淆。由此可见，检察机关在中国共产党的方针政策指导下，依法独立行使检察权，正是从法制方面维护党对国家和社会的领导权，保证全国各族人民的团结和国家的统一，那种把依法独立行使检察权同党的领导对立的观点，是完全错误的。
三、加强和改进党的领导，是新形势下搞好检察工作的需要。
当今时代是全球化的时代，全球化的大潮流不仅产生了很多前所未有的新问题，也使原有的许多问题发生了新变化，它在强有力的改变人类的生活方多、生活样式和生存状况的同时，也深刻地改变着法的存在方式、价值取向和发展方向。这就要求我们检察人员必须以一种全球的视野和思维，深入把握全球化时代的法律现实，反思和检讨原来的法律理论、侦查方式、破案思路，与时俱进地进行反贪污贿赂工作的变革与更新，建立具有鲜明时代特色，顺应全球化司法协作需要的新型反贪局，这是使反腐败工作进一步深化的需要。我国加入WTO以后，根据国民待遇原则和原产地原则，无论何种性质的企业，只要在我国从事生产和经营就视同我国国民，一律享受平等待遇，其犯罪行为也应由我国司法部门处理。司法管辖上发生变化，将会使我们的办案领域进一步扩大，我们不仅要和本国企业打交道，而且还要和外国企业打交道。我们查办的对象将由单一身份向多重身份转变，而我们面对的犯罪嫌疑人既可能是中国人，也可能会是外国人。犯罪形式更加多样化，高科技的犯罪手段层出不穷，我们不可能再像过去那样“帐目一封，案子查清”。大量的国外律师或法律工作者将会介入我们的侦查工作，我们过去在侦查工作中经常采用的一些做法受到挑战，传统侦查方式面临严峻考验。保护人权和程序正义使我们在办案观念上要发生至关重要的转变。检察干警必须熟知本国和别国法律、国际惯例，在严格遵守法律规定的基础上有较多的侦查技巧和谋略，是一支拿得起来、带得出来的能打硬仗的队伍。
十六大确立了政治文明的独立地位，从而使法治也独立于精神文明和物质文明，为司法机关独立行使司法权提供了又一理论保证。在这种新形势下，形成了空前宽松的执法氛围，人们对检察机关依法履行检察职能、独立行使侦查权、打击国家工作人员职务犯罪给予了更高的期望，提出了新的要求。根据十六大精神，新一轮法律变革的基本目标是全面落实依法治国方略、完善法律运行体制，形成中国特色的社会主义法律体系，切实尊重和保障人权，这是建设法治社会的途径。依法治国，关键在治“官”，核心在治“权”，中国封建专制史长，规模宏大，肃清官吏腐败的流毒非一日可奏效。现代社会职务犯罪花样百出，手段多样，铲除腐败的担子依然沉重。
政府的反腐决心是通过检察机关的反贪污、贿赂工作体现出来的，但反贪工作能力不强，方法不当，力度不够，直接制约政府反腐败决心的实现，只有加强和改进党的领导，检察工作才能顺利得力开展，才能“敢打仗、打硬仗，打胜仗”，才能真正落实依法治国方略。在当今检察工作面临诸多挑战和问题的时候，加强和改进党对检察工作的领导显得尤为重要。
现阶段，检察机关应当在党的统一领导下查处职务犯罪，在执法过程中，从改革、发展、稳定的大局出发，就是否符合“三个代表”要求为根本标准，把严格执行法律与正确运用党的国家的刑事政策有机结合起来，综合考虑办案的政治、法律、经济和社会效果，严格执行重大问题党内请示报告制度，主动依靠党委排除各种干扰阻力。通过坚持党的领导，独立行使检察权，强化对办案工作的保障，来促进物质文明，精神文明和政治文明的协调发展。